Как заполнить справку 3

Содержание

Заполнение декларации 3-НДФЛ для налогового вычета на лечение — пошаговая инструкция

Как заполнить справку 3

Вы оплатили собственное лечение или лечение супруга, своих родителей или детей до 18 лет? Если да, то вы вправе вернуть 13% от произведённых расходов. Есть два варианта получения вычета — через работодателя и через налоговую инспекцию при представлении декларации 3-НДФЛ. В статье мы рассмотрим, как заполнить декларацию.

Чтобы воспользоваться данной налоговой льготой, необходимо соблюсти ряд условий (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Прежде всего, необходимо иметь официальный доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%.

Вычет предоставляется в размере произведённых расходов на лечение и покупку медикаментов, но не более чем с суммы 120 000 руб. Это максимальный размер всех в совокупности социальных вычетов за календарный год, значит, вы вправе вернуть из бюджета не более 15 600 руб. (120 000 руб. * 13%).

Однако существует понятие дорогостоящего лечения. По такому лечению нет лимита, вы можете вернуть 13% от всей суммы понесённых расходов. Конечно, если у вас хватит уплаченного налога за тот же календарный год, когда было оплачено лечение.

Узнать, относится лечение к дорогостоящему или нет, можно из справки, которую должно предоставить медицинское учреждение. В ней будет указан код услуги. Если проставлен код 1, то лечение не является дорогостоящим, значит, вычет ограничен 120 000 руб., если стоит код 2 — лечение дорогостоящее и вычет не лимитируется.

Подробнее об этом мы говорили в статьях «Налоговый вычет на лечение» и «Вычет на лекарства: ограничения сняты».

Заполнение 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика

Пример
Иванов Иван Иванович в 2018 году оплатил лечение своей жены, которое признано дорогостоящим, на сумму 200 000 руб., а также оплатил собственное лечение, которое не относится к дорогостоящему, на сумму 130 000 руб.

За 2018 год он получил доход в размере 600 000 руб., из которого работодатель удержал НДФЛ в размере 78 000 руб. Иванов в 2019 году заполняет декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика для применения права вычета на лечение.

Для этого он выбирает в меню пункт «Жизненные ситуации», в нём — «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Далее сервис перенаправляет на вкладку, в которой отражены общие сведения. Часть из них программа подтянет автоматически. Декларацию г-н Иванов заполняет за 2018 год. Так как декларация за 2018 год представляется впервые, это следует отметить в программе. Иван Иванович является налоговым резидентом РФ.

На вкладке «Доходы» необходимо внести данные из справки 2-НДФЛ за 2018 год. Если данная справка уже загружена в ЛКН, то показатели подтянутся автоматически. Если нет — их необходимо перенести вручную, нажав кнопку «Добавить источник».

При добавлении источника дохода информацию следует переносить из справки 2-НДФЛ. Данные о налоговом агенте — из первого раздела. Из третьего раздела переносятся показатели общей суммой по каждому коду дохода.

После этого ниже будет автоматически подсчитана общая сумма дохода и налогооблагаемая база (поля будут отмечены серым), останется внести сумму налога удержанную. Её можно узнать из пятого раздела справки 2-НДФЛ.

Далее следует указать, на какой из налоговых вычетов заявлено право.

В появившемся окне проставляются суммы расходов на лечение. Поскольку расходы на обычное лечение превысили лимит и составили 130 000 руб., следует отразить сумму в рамках лимита — 120 000 руб. Однако, даже если указать сумму сверх лимита, сумму возврата на итоговой странице программа автоматически будет рассчитывать с учётом законодательных ограничений.

На итоговой вкладке будет показана информация по возврату налога.

Ниже необходимо подкрепить фото или скан оригиналов документов, которые подтверждают право на вычет по лечению. К таким документам относятся:

  • справка 2-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • платёжное поручение;
  • лицензия медицинского учреждения;
  • справка из медучреждения;
  • свидетельство о браке.

Когда документы приложены, можно отправлять декларацию в инспекцию. Для этого необходимо ввести пароль к неквалифицированной электронной подписи. После отправки данную декларацию уже нельзя редактировать.

ЛКН позволяет сформировать заявление на возврат только после того, как декларация будет принята налоговым органом и выгружена в их программу. Тогда в разделе «Мои налоги» появится зелёная кнопка «Переплата», нажав которую, можно будет сформировать данное заявление.

В какие сроки вы получите возврат, читайте в статье «Декларация с вычетом: когда я получу деньги из налоговой».

Заполнение 3-НДФЛ через программу декларация

Заполнить 3-НДФЛ можно c помощью программы «Декларация2019», которую следует скачать на сайте ФНС России.

В первом разделе «Задание условий» необходимо отметить, что вы подаёте 3-НДФЛ, и указать код своей налоговой инспекции. Если вы не знаете код, вам поможет сервис ФНС России.

Вы вправе не вносить ОКТМО, если заполняете декларацию на основании справки 2-НДФЛ. Эту информацию также следует отразить в программе, проставив галочку напротив поля «Учитываемые „справками о доходах физического лица“…».

Если вы представляете декларацию самостоятельно, нужно отметить поле «Лично». Если декларация будет сдана представителем, то нужно указать его ФИО и реквизиты нотариально заверенной доверенности.

На второй вкладке «Сведения о декларанте» указываются ваши персональные данные.

На вкладке «Доходы, полученные в РФ» необходимо выбрать жёлтую ставку налога 13% и добавить источник выплат, нажав «+». Далее следует построчно перенести информацию из третьего раздела 2-НДФЛ.

На последней вкладке «Вычеты» необходимо указать сумму расходов на лечение в пределах законодательного лимита.

Декларация готова. Теперь можно её распечатать и приложить к ней комплект подтверждающих документов вместе с заявлением на возврат налога. Распечатайте по два экземпляра декларации и заявления: один экземпляр вместе с отметками инспектора оставите у себя для подтверждения того, что вы представили документы.

В каком виде нужно представить данные документы, читайте в статье «Копии или оригиналы, что готовить для налоговой?».

Источник: https://journal.open-broker.ru/taxes/zapolnyaem-deklaraciyu-dlya-polucheniya-vycheta-nalechenie/

Декларация о доходах может принести и прибыль

Как заполнить справку 3

Справ­ка о нало­ге на дохо­ды физи­че­ско­го лица (НДФЛ) ста­но­вит­ся посте­пен­но неотъ­ем­ле­мой частью жиз­ни каж­до­го граж­да­ни­на, жела­ю­ще­го зани­мать­ся легаль­ной дея­тель­но­стью без ута­и­ва­ния сво­их зара­бот­ков.

Делить­ся дохо­дом с госу­дар­ством мы не при­вык­ли, тем не менее скру­пу­лез­но вычи­ты­ва­ем все новое в зако­но­да­тель­стве, посвя­щён­ное льго­там.

Одной из льгот явля­ет­ся воз­врат НДФЛ или нало­го­вый вычет — воз­ме­ще­ние части затрат нало­го­пла­тель­щи­ка при покуп­ке недви­жи­мо­го иму­ще­ства, поль­зо­ва­нии бан­ков­ским кре­ди­том, пла­те за обра­зо­ва­ние, меди­цин­ское обслу­жи­ва­ние и дру­гих обсто­я­тель­ствах.

Одна­ко, что­бы полу­чить пра­во на льгот­ные нало­го­вые выче­ты, необ­хо­ди­мо быть исправ­ным нало­го­пла­тель­щи­ком — регу­ляр­но пода­вать в нало­го­вую инспек­цию гра­мот­но состав­лен­ную декла­ра­цию, извест­ную так­же как справ­ка 3 НДФЛ. Что это за справ­ка, где взять её, и как пра­виль­но про­из­ве­сти запол­не­ние декларации?

Налоговая декларация гражданина РФ — справка 3 НДФЛ

Со справ­кой НДФЛ мы уже стал­ки­ва­лись, но толь­ко с фор­мой №2.

Чем 2 НДФЛ отличается от 3 НДФЛ?

Необ­хо­ди­мость в справ­ке 2 НДФЛ воз­ни­ка­ет у тех, кто оформ­ля­ет пен­сии, визы, берет кре­ди­ты в бан­ках.

Часто это ста­но­вит­ся кра­е­уголь­ным кам­нем: офи­ци­аль­но чело­век яко­бы не рабо­та­ет, одна­ко дохо­ды у него есть — как выдать ему кре­дит? Мно­гие кре­дит­ные орга­ни­за­ции при­ду­ма­ли спе­ци­аль­ную улов­ку — справ­ку по фор­ме бан­ка, в кото­рой дохо­ды заем­щи­ка под­твер­жда­ют­ся его неле­галь­ным (или полу­ле­галь­ным рабо­то­да­те­лем).

По сути она мало чем отли­ча­ет­ся от справ­ки 2 НДФЛ, ведь зака­зы­вать её так­же при­хо­дит­ся по месту рабо­ты, одна­ко дохо­ды работ­ни­ка при этом ука­зы­ва­ют­ся не из нало­го­вой декла­ра­ции, а из финан­со­вых доку­мен­тов само­го предприятия.

Одна­ко боль­шин­ство бан­ков тре­бу­ют справ­ку о дохо­дах 2 НДФЛ, состав­лен­ную по всей фор­ме, а неко­то­рые (в осо­бен­но­сти ино­стран­ные кре­дит­ные орга­ни­за­ции) —  еще и справ­ку 3 НДФЛ. Это неуди­ви­тель­но: нали­чие нало­го­вой декла­ра­ции отме­та­ет все сомне­ния бан­ка по пово­ду леги­тим­но­сти дохо­дов заемщика.

Глав­ные раз­ли­чия меж­ду обе­и­ми справками:

  • справ­ка 2 НДФЛ слу­жит для под­твер­жде­ния дохо­дов граж­да­ни­на по запро­сам раз­лич­ных учреждений;
  • справ­ка 3 НДФЛ — доб­ро­воль­ное заяв­ле­ние граж­да­ни­на в нало­го­вые орга­ны о сво­их доходах;
  • 2 НДФЛ не нуж­но само­сто­я­тель­но запол­нять, она зака­зы­ва­ет­ся и выда­ет­ся в учре­жде­нии, где рабо­та­ет лицо;
  • нало­го­вую декла­ра­цию 3 НДФЛ необ­хо­ди­мо запол­нять собственноручно.

Ино­гда это вызы­ва­ет затруд­не­ние, так как фор­ма 3 НДФЛ пре­дель­но стандартная:

  • зако­ном феде­раль­ной нало­го­вой служ­бы (ФНС) пред­пи­сы­ва­ют­ся пра­ви­ла запол­не­ния декла­ра­ции 3 НДФЛ — каж­до­го раз­де­ла, листа, поля;
  • в декла­ра­ции при­ме­ня­ют­ся спе­ци­аль­ные коды (нало­го­вых орга­нов, стран, доку­мен­тов, кате­го­рий нало­го­пла­тель­щи­ков, видов дохо­да и т.д.);
  • малей­шая ошиб­ка — доку­мент будет воз­вра­щен на корректировку.

Такая тре­бо­ва­тель­ность суще­ству­ет, пото­му что обра­бот­ка доку­мен­тов ведёт­ся элек­трон­ным методом.

Преж­де чем подать декла­ра­цию, изу­чи­те пра­ви­ла запол­не­ния 3 НДФЛ: луч­ше немно­го пому­чить­ся и один раз пра­виль­но соста­вить, чем семь раз состав­лять и кор­рек­ти­ро­вать при­слан­ные обрат­но бумаги.

Инструкция по заполнению 3 НДФЛ: вначале прочти, а потом заполни

Фор­ма нало­го­вой декла­ра­ции была утвер­жде­на в 2014 г. (послед­няя редак­ция доку­мен­та изме­не­на в 2017 г.) на осно­ва­нии при­ка­за ФНС N MMB — 7–11/671 @.

Доку­мент содержит:

  • общие тре­бо­ва­ния по заполнению;
  • пра­ви­ла запол­не­ния титуль­но­го листа;
  • пра­ви­ла запол­не­ния каж­до­го раз­де­ла и листа;
  • при­ло­же­ния с кодами.

Если разо­брать­ся сра­зу, то соста­вить декла­ра­цию очень лег­ко. Взять бланк для декла­ра­ции мож­но непо­сред­ствен­но в нало­го­вых орга­нах или рас­пе­ча­тать на сай­те ФНС.

Ска­чать фор­му 3 НДФЛ.

Общие требования по заполнению справки 3 НДФЛ

Раз­ре­ша­ет­ся запол­нять фор­му вручную:

  • при этом допус­ка­ет­ся толь­ко синий или чер­ный цвет чернил;
  • каж­дый сим­вол дол­жен зани­мать одну ячейку;
  • напи­са­ние букв — печат­ны­ми символами.

При печат­ном спо­со­бе запол­не­ния формы:

  • нали­чие рамок в ячей­ках необязательно;
  • печа­тать мож­но толь­ко с одной сто­ро­ны листа;
  • шрифт — Courier New, раз­мер 16 — 18.

Каж­дой еди­ни­це декла­ра­ции соот­вет­ству­ет одно поле из опре­де­лен­но­го коли­че­ства яче­ек. Исклю­че­ние — даты и дроби:

  • дата зани­ма­ет три поля, раз­де­лен­ных точ­ка­ми (день и месяц — два поля по две ячей­ки, год — одно из четы­рёх ячеек);
  • дро­би зани­ма­ют два поля, кото­рые раз­де­ле­ны косой чер­той ( / ) либо точ­кой (.): пер­вое поле для чис­ли­те­ля (целой части), вто­рое — зна­ме­на­те­ля (дроб­ной части).

В неза­пол­нен­ных ячей­ках необ­хо­ди­мо поста­вить прочерк (-).

Нало­го­вые сум­мы ука­зы­ва­ет­ся в руб­лях без копе­ек, округ­ле­ние про­из­во­дит­ся в мень­шую (если оста­ток < 50 коп.) или в бОль­шую (если оста­ток > 50 коп.) сторону.

Если дохо­ды или рас­хо­ды нало­го­пла­тель­щи­ка в ино­стран­ной валю­те, они пере­счи­ты­ва­ют­ся в руб­лях по кур­су НБ

В самом вер­ху титуль­но­го листа необ­хо­ди­мо указать:

  • код тер­ри­то­ри­аль­ной еди­ни­цы по ОКТМО;
  • ИНН (толь­ко для ИП).

Все запол­нен­ные стра­ни­цы долж­ны быть про­ну­ме­ро­ва­ны (номер зани­ма­ет поле из трёх яче­ек — 001, 002 и т.д.)

декларации

Декла­ра­ция долж­на содержать:

  • титуль­ный лист;
  • раз­дел 1 с общей сум­мой нало­га, под­ле­жа­щей выпла­те в гос­бюд­жет или воз­вра­ту из госбюджета;
  • раз­дел 2 с пере­чис­ле­ни­ем дохо­дов, под­ле­жа­щих нало­го­об­ло­же­нию (НО) и сум­мар­ных нало­го­вых выплат* по дохо­дам с раз­ной став­кой налогообложения;
  • лист А — для дохо­дов физи­че­ских лиц (не пред­при­ни­ма­те­лей и не лиц с адво­кат­ской и част­ной прак­ти­кой), полу­чен­ных нало­го­пла­тель­щи­ком (НП) на тер­ри­то­рии РФ;
  • лист Б — ана­ло­гич­ные дохо­ды, но за пре­де­ла­ми РФ;
  • лист В — для дохо­дов от пред­при­ни­ма­тель­ской, адво­кат­ской и част­ной деятельности;
  • лист Г — все дохо­ды, кото­рые не под­ле­жат налогообложению;
  • лист Д1 — сум­ма иму­ще­ствен­но­го нало­го­во­го выче­та* при покуп­ке недви­жи­мо­сти (жило­го поме­ще­ния, земель­но­го участ­ка), затра­тах на стро­и­тель­ство, пога­ше­нии бан­ков­ских кре­ди­тов и целе­вых жилищ­ных займов;
  • от листа Д2 до Ж — раз­лич­ные нало­го­вые выче­ты (дру­гие иму­ще­ствен­ные, про­фес­си­о­наль­ные и соци­аль­ные вычеты);
  • лист 3 — нало­ги с диви­ден­дов, полу­чен­ных при финан­со­вых операциях.

*Дохо­ды по бан­ков­ским вкла­дам не обла­га­ют­ся налогом.

* Пра­во на иму­ще­ствен­ный нало­го­вый вычет опре­де­ля­ет­ся ст. 220 нало­го­во­го кодек­са РФ.

Как заполнить титульный лист

Запол­нять его совсем не слож­но: важ­но ниче­го не про­пу­стить и ука­зать пра­виль­но все коды. В гра­фах титуль­но­го листа указываем:

  • нало­го­вый пери­од — год, за кото­рый пода­ёт­ся декларация;
  • кор­рек­ти­ро­воч­ный номер декла­ра­ции: если состав­ля­ет­ся впер­вые — это будет 0–, при воз­вра­те декла­ра­ции на дора­бот­ку — ука­зы­ва­ет­ся какая по счё­ту кор­рек­ти­ров­ка: 001, 002 и т.д.;
  • код нало­го­во­го органа;
  • код стра­ны (по ОКСМ) — если лицо не явля­ет­ся граж­да­ни­ном РФ, ука­зы­ва­ет­ся код госу­дар­ства, выдав­ше­го паспорт;
  • код кате­го­рии НП (нахо­дим в при­ло­же­нии зако­на о фор­ме декла­ра­ции), например: 
    • физ­ли­цо, явля­ю­ще­е­ся ИП — 720;
    • дру­гое физ­ли­цо — 760;
    • нота­ри­ус — 730;
    • адво­кат — 740;
    • физ­ли­цо ИП в обла­сти с/х и фер­мер­ства — 770.
  • све­де­ния о нало­го­пла­тель­щи­ке (ФИО, код доку­мен­та, ста­тус: для рези­ден­тов РФ — 1, нере­зи­ден­тов — 2; телефон).

В кон­це титуль­но­го листа:

  • ука­зы­ва­ет­ся коли­че­ство стра­ниц декла­ра­ции и при­ла­га­е­мых документов;
  • под­твер­жда­ет­ся досто­вер­ность сведений: 
    • если под­твер­жде­ние про­из­во­дит­ся самим нало­го­пла­тель­щи­ком, ста­вить­ся код 1;
    • если пред­ста­ви­те­лем — 2 (при этом запол­ня­ют­ся поля с дан­ны­ми представителя);
  • при под­твер­жде­нии досто­вер­но­сти све­де­ний нало­го­пла­тель­щи­ком декла­ра­ция под­пи­сы­ва­ет­ся и ста­вит­ся дата им лич­но, при под­твер­жде­нии досто­вер­но­сти пред­ста­ви­те­лем — под­пись под декла­ра­ци­ей и дату про­став­ля­ет представитель;
  • поле в пра­вой ниж­ней части титуль­но­го листа запол­ня­ет­ся нало­го­вым инспектором.

Затем запол­ня­ют­ся осталь­ные раз­де­лы и листы декларации.

Ска­чать обра­зец запол­нен­ной справ­ки 3 НДФЛ.

Запол­не­нию под­ле­жат не все листы, а толь­ко нуж­ные для кон­крет­но­го нало­го­пла­тель­щи­ка. Как запол­нять раз­де­лы и листы — смот­ри­те в законе о фор­ме нало­го­вой декла­ра­ции.

После того, как справ­ка 3 НДФЛ состав­ле­на, мож­но уснуть, нако­нец, и как уве­ря­ют нало­го­вые служ­бы, сон будет спо­кой­ным и глубоким.

В заклю­че­ние ещё раз о тех льго­тах, кото­рые даёт справ­ка НДФЛ (как 2‑я фор­ма, так и 3‑я).

Возмещение НДФЛ или налоговый вычет

Все слы­ша­ли о нало­го­вом выче­те, но не все зна­ют, что эти день­ги не явля­ют­ся неко­ей суб­си­ди­ей и не выда­ют­ся налич­ны­ми. Нало­го­пла­тель­щи­ку про­сто умень­ша­ют сум­му нало­га при нали­чии осно­ва­ний для нало­го­во­го вычета.

Сум­ма нало­го­во­го выче­та за кален­дар­ный пери­од опре­де­ля­ет­ся по общей фор­му­ле нало­го­об­ло­же­ния (13 % от затрат нало­го­пла­тель­щи­ка), но она не может быть боль­ше упла­чен­но­го нало­га за тот же пери­од, то есть если вы запла­ти­ли ноль нало­гов, то нуле­вой вычет и получите.

Нало­го­вый вычет при ипо­теч­ном зай­ме состо­ит из выче­та по телу кре­ди­та и выче­та из выпла­чен­ных бан­ку про­цен­тов, но он не может быть боль­ше 13 % от 2 млн. руб. (кре­дит) и 13 % от 3 млн. (про­цен­ты).

Кто имеет право на налоговый вычет

Пра­во на воз­врат НДФЛ в раз­ме­ре 13 % име­ют сле­ду­ю­щие налогоплательщики:

  • те, кто при­об­рёл недви­жи­мость или ведёт стро­и­тель­ство помещения;
  • взял ипо­теч­ный кре­дит или целе­вой жилищ­ный займ;
  • потра­тил свои день­ги на обра­зо­ва­ние или лечение;
  • запла­тил стра­хо­вые взно­сы в ПФ;
  • про­из­вел инвестиции;
  • отдал часть средств на благотворительность.

Декла­ра­ция содер­жит инфор­ма­цию не толь­ко о ваших дохо­дах, но и о тех рас­хо­дах, кото­рые под­ле­жат воз­ме­ще­нию, поэто­му не забы­вай­те вно­сить рас­хо­ды в справ­ку 3 НДФЛ, что­бы полу­чить нало­го­вый вычет.

Наде­юсь, все сомне­ния о поль­зе нало­го­вой декла­ра­ции раз­ве­я­ны, а дан­ная ста­тья помо­жет пра­виль­но и с пер­во­го раза соста­вить справ­ку 3 НДФЛ. Удачи!

Источник: https://moezhile.ru/nalogi/spravka-3-ndfl.html

Декларация 3-НДФЛ — что это такое. Образец заполнения декларации 3-НДФЛ

Как заполнить справку 3

3-НДФЛ это не справка, а налоговая декларация, которую должен заполнить физический гражданин по итогам года и направить в налоговую инспекцию. Это делается для того чтобы внести оплату по налогам, к примеру, от выигрыша или продажи любого имущества. Также справка заполняется, если необходимо получить налоговый вычет или вернуть излишне переплаченный налог.

Под справкой формы 3-НДФЛ понимается документ, а правильнее сказать, декларация, которая предназначена для того, чтобы подавать сведения о доходах за отчетный период времени. Но также благодаря справке каждый гражданин может получить налоговый вычет. Данное право прописано в налоговом законодательстве. Его размер составляет 13%. Рассмотрим, как правильно составит документ.

Что такое справка 3-НДФЛ

Декларация по форме 3-НДФЛ, которая подготавливается для налоговой инспекции, отражает все доходы, и расходы каждого налогоплательщика за отчетный период времени. Как правило, документ подается за календарный год.

В рамках закона справку должны предоставлять такие категории граждан как:

  • индивидуальные предприниматели;
  • адвокаты;
  • нотариусы;
  • иные граждане, которые получают доход, работая на себя.

Что касается последнего условия то в данную группу входят фрилансеры, граждане которые получают доход от сдачи квартиры и репетитора.

Что касается индивидуального предпринимателя, то если он за отчетный период не вел предпринимательскую деятельность, то в рамках закона он имеет право не подавать декларацию 3-НДФЛ. В таком случае ему потребуется заполнить нулевую декларацию.

Зачастую клиенты при открытии вклада задаются вопросом: нужно ли будет от полученной прибыли платить налог? Стоит отметить, что доход от вклада не нужно отображать налоговой декларации.

В каких случаях подается декларация

Каждый гражданин Российской Федерации, который получил доход, должен заполнить декларацию и направить ее в налоговый орган своевременно. Вашему вниманию рассмотрим несколько примеров получение прибыли, когда необходимо составлять документ.

Примеры:

  • продажа имущества, как жилого, так и нежилого;
  • получение дохода от акций или иных ценных бумаг;
  • выигрыш в лотерею;
  • получение презента или иного дохода в дар;
  • получение дохода от сдачи дома, комнаты, участка или гаража.

Также документ необходимо подготовить в том случае, если вы заинтересованы в возврате 13%, если оплата происходила за товары или услуги из особой категории.

К таким относят:

  • приобретение имущества;
  • получение высшего образования;
  • лечение;
  • оформление договора добровольного пенсионного страхования;
  • благотворительность.

Необходимо учитывать, что при продаже квартиры в рамках закона каждый покупатель имеет право вернуть 13% от стоимости имущества. Однако дополнительно устанавливается максимальный предел, который составляет 260 000 рублей, в пределах которого будет производиться выплата.

Получается, справка по форме 3-НДФЛ составляется только в двух случаях: когда вам необходимо заплатить налог от полученной прибыли или вернуть денежные средства обратно, в размере 13%.

Как подать документ

Для удобства граждан существует несколько вариантов, с помощью которых может быть подана декларация.

Вашему вниманию все способы:

  1. Лично обратиться в налоговую службу по месту регистрации или постоянного проживания и передать полный пакет документов.
  2. Отправить отчетность заказным письмом через почтовое отделение.
  3. Передать бумаги дистанционно, а именно через персональный профиль налогоплательщика. В таком случае справка заполняется на сайте, путем внесения необходимых сведений.

Необходимо отметить, что в последнее время последний способ предоставления отчетности пользуется большой популярностью. Для того чтобы отправить декларацию в режиме онлайн вам потребуется пройти регистрацию на портале ФНС и получить доступ.

Также потребуется электронная подпись, которую без труда можно получить в специализированном центре. Для физического лица она обойдется в пределах 500 рублей на год, в то время как для индивидуального предпринимателя в пределах 1000 рублей.

Образец документа

Для получения шаблона документа следует обратиться в отделение налоговой службы лично. Бланк для заполнения выдается совершенно бесплатно. Для экономии времени лучше скачать шаблон дистанционно.

Для этого потребуется:

  • Посетить портал ФНС.
  • Войти: Налогообложение в РФ – Действующие в РФ налоги и сборы – Налоги на доходы ФЛ – Налоговые вычеты – Примеры заполнения декларации по форме 3-НДФЛ.

Для удобства предлагаем скачать шаблон документа на нашем портале. Форма актуальна по состоянию на июль 2019 года.

Рассмотрим, как заполнить документ по налогу при покупке квартиры:

  • Номер корректировки – это показатель, который отражает, сколько раз в течение года подавалась декларация. Отсчет начинается с нуля.
  • Налоговый период. Поскольку есть разные по длительности периоды, следует указать продолжительность. Если срок равен году, то потребуется указать 34.
  • Отчетный год. В разделе прописывается год, за который подается декларация.
  • Код налоговой службы – персональный номер инспекции, куда подается документ. Найти его можно в любом справочнике или позвонить по телефону в ФНС для получения сведений.
  • Сведения о плательщике. Указываются все личные данные.
  • Сведения о документе, удостоверяющего личность. Прописываются данные паспорта.
  • Выбирается статус налогоплательщика.
  • Прописывается адрес регистрации и места жительства за пределами РФ.
  • Указывается номер телефона.
  • Прописывается количество страниц, на которых подается декларация, включая копии.
  • Если документ направляет представитель, но в конце титульного листа прописываются его данные и ставится подпись.
  • На второй странице необходимо заполнить 1 раздел. В нем прописывается сумма, которую следует уплатить или вернуть. В результате этого выбирается причина обращения, и прописываются все сведения: КБК, ОКТМО, сумма к получению или возврату. На каждом листе в верхней части нужно указывать свою фамилию с инициалами.
  • Во втором разделе прописываются сведения, которые соответствуют вашему случаю. Главное – это внимательно читать пункты и указывать сведения. При возникновении трудностей можно обратиться за помощью к специалисту службы поддержки ФНС по телефону горячей линии.
  • Следующая страница «А» должна отражать все доходы, которые вы получили на территории РФ.
  • В последнем разделе делаются расчеты налоговых вычетов по расходам.

Все данные следует вносить печатными буквами. Исправлять указанные данные категорически недопустимо. В результате этого лучше вносить информацию через компьютер.

Предлагаем скачать образцы документов 3-НДФЛ

«Бланк формы 3-НДФЛ за 2018 год»Скачать образец пустого бланка формы 3-НДФЛ за 2018 год
«Бланк формы 3-НДФЛ за 2017 год»Скачать образец пустого бланка формы 3-НДФЛ за 2017 год
«Бланк формы 3-НДФЛ за 2016 год»Скачать образец пустого бланка формы 3-НДФЛ за 2016 год
«Бланк формы 3-НДФЛ за 2015 год»Скачать образец пустого бланка формы 3-НДФЛ за 2015 год
«Бланк формы 3-НДФЛ за 2014 год»Скачать образец пустого бланка формы 3-НДФЛ за 2014 год
«Образец заполнений формы 3-НДФЛ»при возврате уплаченного налога НДФЛ за лечение
«Образец заполнений формы 3-НДФЛ»с заявленным инвестиционным налоговым вычетом
«Образец заполнений формы 3-НДФЛ»при возврате уплаченного налога НДФЛ за обучение
«Образец заполнений формы 3-НДФЛ»при возврате уплаченного налога НДФЛ за приобретение имущества
«Образец заявления о подтверждении права налогоплательщика»на получение имущественных налоговых вычетов у налогового агента
«Образец заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами»Скачать обращец заполнения заявления
«Образец заявления на возврат НДФЛ»пример, как необходимо заполнить заявление на возврат НДФЛ

Заключение

Подводя итог можно отметить, что каждый гражданин РФ обязан подать документ и оплатить налог, от полученной прибыли. Также декларация заполняется в случае, когда необходимо вернуть налог в размере 13%. Такое право предусмотрено при покупке квартиры, оплаты лечения и т.д.

Заполнить документ можно самостоятельно или в режиме онлайн. Для дистанционного заполнения декларации потребуется доступ в личный кабинет налогоплательщика и электронная подпись.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/chto-takoe-spravka-3-ndfl-i-kak-pravilno-ee-zapolnit

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ онлайн

Как заполнить справку 3

Если в течение года вы получили незадекларированный доход, то обязаны отчитаться перед налоговой до 30 апреля следующего года. Кроме этого, декларацию подают, если хотят получить налоговый вычет.

В обоих случаях удобнее воспользоваться онлайн-сервисом на официальном сайте ФНС. Рассказываем, как подготовиться к подаче декларации и правильно заполнить документ онлайн.

Зарегистрируйтесь на сайте ФНС

Декларацию 3-НДФЛ можно заполнить и подать на сайте налоговой. Для этого вам нужно получить доступ к личному кабинету. Есть три способа, как это сделать.

Войти через Госуслуги. Для входа в личный кабинет используют логин и пароль портала Госуслуг. Услуга доступна для пользователей с подтвержденной учетной записью.

Как получить подтвержденную учетную запись на Госуслугах

Использовать электронную подпись. Для регистрации нужна квалифицированная электронная подпись. Ее получают в аккредитованном удостоверяющем центре. Подать заявку на изготовление можно онлайн, а за ключом электронной подписи нужно приехать лично. Электронная подпись для физических лиц стоит от 1500 ₽.

Получить регистрационную карту. В отделении налоговой выдают регистрационную карту — листок с логином и паролем для входа на сайт. Обратиться можно в любую инспекцию, а не только по месту прописки. С собой нужно взять паспорт, оригинал или копию ИНН.

Получите электронную подпись

Чтобы заполнить и подать 3-НДФЛ на сайте налоговой, нужна электронная подпись. Для этого подойдет неквалифицированная ЭП, которую можно получить бесплатно. На сайте nalog.ru перейдите в профиль и с помощью стрелки вправо пролистайте до вкладки «Получить ЭП». Выберите, где будете хранить подпись, задайте пароль и нажмите «Отправить запрос».

Налоговики рекомендуют хранить электронную подпись в облаке ФНС, но если сомневаетесь в безопасности портала, можете скачать ЭП на компьютер. Подпись будет готова в течение суток. Если в следующий раз нажмете на вкладку «Получить ЭП», то увидите надпись «Сертификат успешно получен».

Важно: Пароль электронной подписи нужно запомнить или сохранить. Восстановить его невозможно.Чтобы получить или зарегистрировать электронную подпись, перелистывайте пункты стрелкой справа

Если у вас уже есть квалифицированная ЭП, используйте ее. Вам нужно подключить носитель электронной подписи к компьютеру и в профиле выбрать функцию «Регистрация имеющейся квалифицированной подписи». Сервис автоматически находит сертификат ключа ЭП, проверяет его и регистрирует на портале.

Инструкция, как заполнить 3-НДФЛ онлайн

В личном кабинете на сайте nalog.ru нажмите значок «Жизненные ситуации». Выберите «Подать декларацию З-НДФЛ», а затем — «Заполнить онлайн».

Интерфейс онлайн-декларации разделен на пять блоков. Последовательно заполняете каждый блок и нажимаете «Далее». Если нужно исправить информацию в предыдущем блоке, нажмите «Назад». Напротив каждой строки есть подсказки — чтобы их посмотреть, кликните на значок вопроса.

Шаг 1 — заполнить блок «Данные». В блоке укажите год, за который вы подаете декларацию, и налоговое резидентство. Резидентами считаются граждане, которые находятся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение года.

Действует правило: за один год — одна 3-НДФЛ, засчитывают только окончательный вариант. Графа «Вы впервые подаете декларацию за выбранный год?» сделана для тех, кто уже отправил декларацию ранее, но хочет что-то исправить или добавить. Для заполнения уточненной декларации 3-НДФЛ, выберите «Нет» и укажите порядковый номер: 1 — для первой уточненки, 2 — для второй и так далее.

Первый этап заполнения декларации 3-НДФЛ

Шаг 2 — заполнить блок «Доходы». В этом блоке декларируют только доходы. Если вы продали квартиру и в текущем году потратили деньги на покупку новой, ваш доход равен нулю.

Зарплату декларирует работодатель, и в блоке она отображается автоматически. Чтобы указать другие доходы, нажмите на кнопку «Добавить источник».

В появившемся поле «Источник № 2» выберите из списка тип и вид дохода.

ПримерВы получили доход от продажи квартиры. Выберите графу «Физическое лицо или иной источник». В поле «ФИО/Наименование» напишите имя покупателя, затем выберите нужный код из выпадающего списка: 1510 — продажа недвижимого имущества (квартиры, комнаты, дома, садового домика и земельного участка).Выберите из списка источник дохода, с которого нужно уплатить налог

После выбора источника, укажите сумму дохода и заполните другие всплывающие поля. Для некоторых доходов, например, от продажи квартиры, можно сразу же запросить налоговый вычет.

Шаг 3 и 4 — заполнить блоки о налоговых вычетах. Налоговые вычеты — это сумма, на которую можно снизить размер дохода. Например, ваш годовой доход от сдачи квартиры 240 000 ₽. Но у вас есть право на социальный вычет — за обучение в вузе вы заплатили 90 000 ₽. Значит, ваш налогооблагаемый доход: 240 000 — 90 000 = 150 000 ₽.

Закон устанавливает лимиты на размер вычетов, то есть определяет максимальную сумму расходов, по которой можно получить налоговый вычет.

По социальным вычетам лимит составляет 120 000 ₽, по имущественным — 2 000 000 ₽, по процентам за ипотеку — 3 000 000 ₽. Чтобы указать вычеты, отметьте нужные пункты.

Можно выбрать несколько вычетов сразу. На следующей вкладке укажите сумму расходов по вычету.

Отметьте галочками нужные вам вычеты

Как получить налоговый вычет

Если в предыдущие годы вы уже получили часть имущественного вычета, отметьте «Да» в графе «Обращались ли ранее за имущественным вычетом?» и укажите сумму вычетов за предыдущие периоды.

Важно: указывать нужно не сумму выплат, которую вы получили, а сумму ваших доходов за прошедшие расчетные периоды.

Если заполняете декларацию 3-НДФЛ только для указания дохода, пропустите этот блок и сразу нажмите «Далее».

Шаг 5 — проверьте информацию. В блоке «Просмотр» отображается заполненная декларация в формате PDF, сумма налога и расшифровка с расчетом.

Вам необходимо прикрепить скан-копии документов или их фотографии, которые подтверждают доходы, расходы и право на получение вычетов. Для каждого случая требуется свой пакет документов.

Перед отправкой проверьте, правильно ли указаны сведения в декларации.

Система автоматически рассчитает сумму налога

Шаг 6 — подать заявление на налоговый вычет. Чтобы получить налоговый вычет, нужно не только указать его в декларации, но и оформить отдельное заявление. Без заявления вычет не придет.

Вернитесь в раздел «Жизненные ситуации» и выберите пункт «Подача заявления на налоговые вычеты». Укажите тип вычета и заполните четыре блока: данные, справки о доходах, сумма расходов по вычету, подтверждающие документы.

Нужный пункт в разделе «Жизненные ситуации»

Источник: https://zen.yandex.ru/media/lifeprofit/poshagovaia-instrukciia-po-zapolneniiu-deklaracii-3ndfl-onlain-5f3d3fe148076e7bc0640762

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.